[公告] 揚智:公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註
第51款
1.事實發生日:114/11/28
2.公司名稱:揚智科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註
6.更正資訊項目/報表名稱:
公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註
7.更正前金額/內容/頁次:
合併現流表第9頁
一一四年一月一日
至九月三十日
處分投資利益 (837)
營運產生之現金流出 (199,380)
營業活動之淨現金流出 (203,206)
因合併產生之現金流出 (424,080)
投資活動之淨現金流(出)入 (937,910)
合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁
投資公司名稱
子公司名稱
114.9.30
說明
Array Cayman Zentry Security Inc. 99.95% 3
註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年
七月以176,978千元…以下略。
合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁
114.9.30
應收帳款 836,962
減：備抵損失
(141,786)
小 計 695,176
應收帳款－關係人 73,385
減：備抵損失 (30,117)
小 計
43,268
合 計
738,444
合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁
(2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下：
113.7.1~ 113.1.1~
113.9.30 113.9.30
寰宇智芯科技(成都)
有限公司 ＄ - ＄ -
合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁
113.09.30 成本
其他資產 處 分 (520)
其他資產 匯率變動之影響 145
合計數 處 分 (5,033)
合計數 匯率變動之影響 1,405
113.09.30 折舊及減損
房屋及建築 折 舊 2,735
房屋及建築 重分類 5,068
租賃改良 處 分 -
租賃改良 重分類 (1,974)
合計數 處 分 (2,466)
合計數 重分類 3,094
合計數 匯率變動之影響 1,197
合併報表附註六之9投資性不動產第44頁
土 地
建築物
113.1.1(重編後) 518,932
243,118
重 分 類 (22,775) (10,676)
公允價值調整利益 (10,640) (4,988)
土地增值稅影響數 (3,485)
-
113.9.30(重編後) 473,450
234,450
合併報表附註六之10無形資產第46頁
113.09.30 成本
電腦軟體 重分類 (149,952)
電腦軟體 匯率變動之影響 164
合計數 重分類 (149,952)
合計數 匯率變動之影響 (7,457)
113.09.30 攤銷及減損
電腦軟體 重分類 (149,952)
合計數 重分類 (149,952)
合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁
本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日
認列確定提撥計畫之費用金額分別為11,451千元及6,374千元；
合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁
114.1.1~ 114.9.30
股份基礎給付交易
而認列之費用 ＄ 2,057
民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日
暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日
本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之
費用為0PP千元、0千元、228千元及0千元。
合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁
114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30
營業費用-預期信用
減損損失(迴轉利益) ＄ 48,616 ＄ ( 3)
114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30
營業費用-預期信用
減損損失(迴轉利益) ＄ 48,621 ＄ ( 3)
113.09.30 備抵損失-群組一
總帳面金額 超過181天 17,421
總帳面金額 合計數 97,569
存續期間預期信用損失 超過181天 (17,421)
存續期間預期信用損失 合計數 (29,606)
113.09.30 備抵損失-群組二
總帳面金額 合計數 812,839
合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁
應收帳款
114.1.1
50,690
本期增加金額
48,621
企業合併取得
102,787
外幣換算差額
(30,195)
114.9.30 171,903
合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁
113.7.1~113.9.30
屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數
折舊費用 ＄ 545 ＄ 5,780 ＄ 6,325
113.1.1~113.9.30
屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數
折舊費用 ＄ 1,574 ＄ 17,298 ＄ 18,872
合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁
114.9.30
母 公 司
16,477
三江電機企業股份有限公司
40,379
紅陽支付股份有限公司
6,102
星宇互動娛樂科技股份有限公司 309
筑員屋餐飲股份有限公司
25
樺漢科技股份有限公司
247
合 計
63,539
合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁
金融負債
114.9.30
攤銷後成本衡量之金融負債：
短期借款
190,024
應付款項
100,026
租賃負債
10,832
其他應付款
637,247
存入保證金
1,840
長期借款(含一年內到期) 981,750
合 計
2,011,719
合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁
合 計
以公允價值衡量之資產：
透過損益按公允價值衡量之金融資產
可轉換特別股 52,025
基金受益憑證 406,462
結構性存款 29,923
小 計 488,410
合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁
股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計
113.1.1
- 233,352 30,310 263,662
本期認列總利益(損失)：
認列於損益 - 4,481 361 4,842
本期取得 34,473 - 222,822 257,294
本期處分 - - (227,444) (227,444)
匯率影響數 - 907 1,095 2,020
113.9.30 34,472 238,740 27,144 300,356
合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁
公允價值
金融資產：
投資性不動產 707,900
非衍生權益工具：
私募基金投資 12,511
有限合夥私募基金投資 226,229
混和工具：
結構性存款 35,844
債務工具：
可轉換特別股 31,975
合併報表附註十四部門資訊第91頁
調節及銷除
114.9.30部門負債 (123,700)
8.更正後金額/內容/頁次:
合併現流表第9頁
一一四年一月一日
至九月三十日
處分投資損失(利益) 837
營運產生之現金流出 (197,706)
營業活動之淨現金流出 (201,532)
因合併產生之現金流出 (425,754)
投資活動之淨現金流(出)入 (939,584)
合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁
投資公司名稱
子公司名稱
114.9.30
說明
Array Cayman Zentry Security Inc. - 3、4
註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年
七月以445,443千元…以下略。
註4：Array Cayman轉投資之子公司Zentry Security Inc.
已於114年第二季解散清算。
合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁
114.9.30
應收帳款 836,962
減：備抵損失
(141,787)
小 計 695,175
應收帳款－關係 73,385
減：備抵損失 (30,116)
小 計
43,269
合 計
738,444
合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁
(2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下：
113.7.1~ 113.1.1~
113.9.30 113.9.30
寰宇智芯科技(成都)
有限公司 ＄ (224)
＄ (3,015)
合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁
其他資產 處 分 -
其他資產 匯率變動之影響 (375)
合計數 處 分 (4,513)
合計數 匯率變動之影響 885
113.09.30 折舊及減損
房屋及建築 折 舊 2,736
房屋及建築 重分類 5,067
租賃改良 處 分 (1,974)
租賃改良 重分類 -
合計數 處 分 (4,065)
合計數 重分類 5,067
合計數 匯率變動之影響 822
合併報表附註六之9投資性不動產第44頁
土 地
建築物
113.1.1(重編後) 518,932
243,168
重 分 類 (29,910) (3,542)
公允價值調整利益 (10,452) (5,176)
土地增值稅影響數 (5,120)
-
113.9.30(重編後) 473,450
234,450
合併報表附註六之10無形資產第46頁
113.09.30 成本
電腦軟體 重分類 (149,603)
電腦軟體 匯率變動之影響 (164)
合計數 重分類 (149,603)
合計數 匯率變動之影響 (7,785)
113.09.30 攤銷及減損
電腦軟體 重分類 (149,603)
合計數 重分類 (149,603)
合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁
本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日
認列確定提撥計畫之費用金額分別為6,968千元及6,373千元；
合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁
114.1.1~ 114.9.30
股份基礎給付交易
而認列之費用 ＄ 2,056
民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日
暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日
本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之
費用為0千元、0千元、228千元及0千元。
合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁
114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30
營業費用-預期信用
減損損失(迴轉利益) ＄ ( 48,616) ＄ 3
114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30
營業費用-預期信用
減損損失(迴轉利益) ＄ ( 48,621) ＄ 3
113.09.30 備抵損失-群組一
總帳面金額 超過181天 35,360
總帳面金額 合計數 115,508
存續期間預期信用損失 超過181天 (35,360)
存續期間預期信用損失 合計數 (47,545)
113.09.30備抵損失-群組二
總帳面金額 合計數 794,839
合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁
應收帳款
114.1.1
50,690
本期迴轉金額
(48,621)
企業合併取得
172,678
外幣換算差額
(2,844)
114.9.30 171,903
合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁
113.7.1~113.9.30
屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數
折舊費用 ＄ 544 ＄ 5,311
＄ 5,855
113.1.1~113.9.30
屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數
折舊費用 ＄ 1,574 ＄ 15,318
＄ 16,892
合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁
114.9.30
母 公 司
16,477
三江電機企業股份有限公司 40,379
紅陽支付股份有限公司
6,102
星宇互動娛樂科技股份有限公司 309
筑員屋餐飲股份有限公司
24
樺漢科技股份有限公司
247
合 計
63,538
合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁
金融負債
114.9.30
攤銷後成本衡量之金融負債：
短期借款
190,024
應付款項
100,026
租賃負債
10,832
其他應付款
637,247
存入保證金
1,840
長期借款(含一年內到期) 981,750
合 計
1,921,719
合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁
合 計
以公允價值衡量之資產：
透過損益按公允價值衡量之金融資產
可轉換特別股 218,525
基金受益憑證 239,962
結構性存款 29,923
小 計 488,410
合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁
股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計
113.1.1
- 233,352 30,310 263,662
本期認列總利益(損失)：
認列於損益 - 4,481 361 4,842
本期取得 34,472 - 222,822 257,294
本期處分 - - (227,444) (227,444)
匯率影響數 - 907 1,095 2,002
113.9.30 34,472 238,740 27,144 ＄300,356
合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁
公允價值
金融資產：
投資性不動產 707,900
非衍生權益工具：
私募基金投資 12,511
有限合夥私募基金投資 226,229
混和工具：
結構性存款 27,144
債務工具：
可轉換特別股 34,472
合併報表附註十四部門資訊第91頁
調節及銷除
114.9.30部門負債 (123,670)
9.因應措施:更正後資料重新上傳至公開資訊觀測站
10.其他應敘明事項:無
