第44款
1.事實發生日:114/10/31
2.公司名稱:精誠金融科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)原財務報告關係人附註揭露事項有誤，予以更正說明。
(2)此更正對損益及淨值並無影響。
6.更正資訊項目/報表名稱:112年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊。
7.更正前金額/內容/頁次:
資產負債表 P.6
112年12月31日
111年12月31日
代碼
資產
金額
％
金額
％
1410
預付款項（附註二三）
＄2,810 1
＄4,593 1
11XX
流動資產總計
408,651 76
441,785 92
1915
預付設備款
1,256 -
- -
15XX
非流動資產總計
＄127,431 24
＄38,141 8
綜合損益表 P.7
112年度
111年度
代碼
金額
％
金額
％
5000
營業成本
(附註四、十、十七及二三) ＄241,014 59
＄232,811 56
5900
營業毛利
183,305 41
180,838 44
6100
推銷費用
85,108 18
71,226 17
6000
營業費用合計
＄107,316 23
＄83,454 20
現金流量表 P.10~11
代碼
112年度
111年度
A31230
預付款項
＄1,783
＄9,287
A33000
營運產生之現金
222,316
40,278
AAAA
營業活動之淨現金流入
199,416
31,977
B07100
預付設備款增加
(1,256)
-
BBBB
投資活動之淨現金流(出)入
(52,447)
7,691
四、重大會計政策之彙總說明 P.15
(二)財務報告重編之理由及其影響
資產、負債及權益項目之112年12月31日影響
項目
重編前金額
影響金額
重編後金額
資產
流動資產 ＄408,402
＄249 ＄408,651
非流動資產 141,217
(13,786)
127,431
資產總計 ＄549,619
(＄13,537)
＄536,082
綜合損益項目之112年度影響
項目
重編前金額
影響金額
重編後金額
營業成本 (＄146,916)
(＄94,098) (＄241,014)
營業費用 ( 177,481)
70,165 ( 107,316)
八、應收票據及帳款 P.25
本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：
112年12月31日
未逾期
逾期 逾期 逾期 逾期
1～90天 91～180天 181～270天 超過270天 合計
預期信用
損失率
0%
-
0%
-
24.17%
總帳面金額 ＄63,241 ＄- ＄1 ＄- ＄2,370 ＄65,612
備抵損失
（存續期間預
期信用損失）
-
-
- - (573) (573)
攤銷後成本 ＄63,241 ＄- ＄1 ＄- ＄1,797 ＄65,039
111年12月31日
未逾期
逾期 逾期 逾期 逾期
1～90天 91～180天 181～270天 超過270天 合計
預期信用
損失率
0%
0.01%
100%
-
-
總帳面金額 ＄46,128 ＄1,247 ＄17 ＄- ＄- ＄47,392
備抵損失
（存續期間預
期信用損失）
-
-
(17) - - (17)
攤銷後成本 ＄46,128 ＄1,247 ＄ - ＄- ＄- ＄47,375
十七、本年度淨利 P.33:
(二)員工福利費用
112年度
111年度
退職後福利
確定提撥計畫
＄6,303
＄5,790
確定福利計畫（附註十四）
(1)
1
6,302
5,791
股份基礎給付酬勞成本
2,733
1,111
薪資費用
127,565
111,698
勞健保費用
12,415
11,220
其他員工福利
4,625
4,322
員工福利費用合計
＄153,640
＄134,142
依功能別彙總
營業成本
＄86,475
＄77,688
營業費用
67,165
56,454
＄153,640
＄134,142
二三、關係人交易 P.41:
(二)營業收入
關係人類別
112年度
111年度
母 公 司
＄18,810
＄19,167
法人董事
6,670
2,041
母公司之關聯企業
-
171
＄25,480
＄21,379
(四)應收關係人款項
帳列項目
關係人類別
112年12月31日
111年12月31日
應收帳款－關係人 母 公 司
＄6,836
＄6,354
應收帳款－關係人 法人董事
173
＄6,836
＄6,527
(七)其他關人交易 P.42
帳列項目
關係人類別
112年度
111年度
營業費用
母 公 司
＄13,439
＄12,921
兄弟公司
474
307
法人董事
3
-
＄13,916
＄13,228
二八、部門資訊 P.45
(三)主要客戶資訊
112年度
111年度
客戶A
＄68,856
＄51,372
客戶B
(註)
＄76,335
客戶C
(註)
＄57,139
營業成本明細表 P.56
項目
金額
年初存貨
＄55,014
加：本年度進貨
123,269
存貨跌價損失
5,016
減：年底存貨
70,192
內部領用及其他
5,983
銷貨成本合計
107,124
勞務成本
維護成本
89,074
軟體開發成本
52,416
勞務成本合計
141,490
其他營業成本
395
＄249,009
營業費用明細表 P.57
預期信用
項目
推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計
薪資及退休金
＄46,242
＄6,270 ＄7,995
＄ - ＄60,507
勞健保費用
4,548
426
-
- 4,974
勞 務 費
9,559
2,324
-
- 11,883
折 舊
6,873
29
22
- 6,924
租金支出
1,035
953
-
- 1,988
大樓管理費
230
1,620
-
- 1,850
預期信用減損損失
-
-
-
556
556
其他（註）
8,626
1,917
96
- 10,639
＄77,113 ＄13,539 ＄8,113
＄556 ＄99,321
8.更正後金額/內容/頁次:
資產負債表 P.6
112年12月31日
111年12月31日
代碼
資產
金額
％
金額
％
1410
預付款項（附註二三）
＄2,602 1
＄4,593 1
11XX
流動資產總計
408,443 76
441,785 92
1915
預付設備款
1,464 -
- -
15XX
非流動資產總計
＄127,639 24
＄38,141 8
綜合損益表 P.7
112年度
111年度
代碼
金額
％
金額
％
5000
營業成本
(附註四、十、十七及二三) ＄249,009 59
＄232,811 56
5900
營業毛利
175,310 41
180,838 44
6100
推銷費用
77,113 18
71,226 17
6000
營業費用合計
＄99,321 23
＄83,454 20
現金流量表 P.10~11
代碼
112年度
111年度
A31230
預付款項
＄1,991
＄9,287
A33000
營運產生之現金
222,524
40,278
AAAA
營業活動之淨現金流入
199,624
31,977
B07100
預付設備款增加
(1,464)
-
BBBB
投資活動之淨現金流(出)入
(52,655)
7,691
四、重大會計政策之彙總說明 P.15
(二)財務報告重編之理由及其影響
資產、負債及權益項目之112年12月31日影響
項目
重編前金額
影響金額
重編後金額
資產
流動資產 ＄408,402
＄41 ＄408,443
非流動資產 141,217
(13,578)
127,639
資產總計 ＄549,619
(＄13,537)
＄536,082
綜合損益項目之112年度影響
項目
重編前金額
影響金額
重編後金額
營業成本 (＄146,916)
(＄102,093) (＄249,009)
營業費用 ( 177,481)
78,160 ( 99,321)
八、應收票據及帳款 P.25
本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：
112年12月31日
未逾期
逾期 逾期 逾期 逾期
1～90天 91～180天 181～270天 超過270天 合計
總帳面金額 ＄63,241 ＄- ＄1 ＄- ＄2,370 ＄65,612
備抵損失
（存續期間預
期信用損失）
-
-
- - (573) (573)
攤銷後成本 ＄63,241 ＄- ＄1 ＄- ＄1,797 ＄65,039
111年12月31日
未逾期
逾期 逾期 逾期 逾期
1～90天 91～180天 181～270天 超過270天 合計
總帳面金額 ＄46,128 ＄1,247 ＄17 ＄- ＄- ＄47,392
備抵損失
（存續期間預
期信用損失）
-
-
(17) - - (17)
攤銷後成本 ＄46,128 ＄1,247 ＄ - ＄- ＄- ＄47,375
十七、本年度淨利 P.33:
(二)員工福利費用
112年度
111年度
退職後福利
確定提撥計畫
＄6,303
＄5,790
確定福利計畫（附註十四）
(1)
1
6,302
5,791
股份基礎給付酬勞成本
2,733
1,111
薪資費用
127,565
111,698
勞健保費用
12,415
11,220
其他員工福利
4,756
4,604
員工福利費用合計
＄153,771
＄134,424
依功能別彙總
營業成本
＄78,495
＄77,715
營業費用
75,276
56,709
＄153,771
＄134,424
二三、關係人交易 P.41:
(二)營業收入
關係人類別
112年度
111年度
母 公 司
＄18,810
＄19,167
法人董事
7,124
1,983
母公司之關聯企業
-
171
＄25,934
＄21,321
(四)應收關係人款項
帳列項目
關係人類別
112年12月31日
111年12月31日
應收帳款－關係人 母 公 司
＄6,579
＄6,354
應收帳款－關係人 法人董事
257
173
＄6,836
＄6,527
(七)其他關人交易 P.42
帳列項目
關係人類別
112年度
111年度
營業費用
母 公 司
＄13,439
＄12,921
兄弟公司
474
307
法人董事
18
-
＄13,931
＄13,228
預付款項P.43
母 公 司
＄302
＄53
合約負債
法人董事
＄50
＄-
二八、部門資訊 P.45
(三)主要客戶資訊
112年度
111年度
客戶A
＄68,856
＄51,372
客戶B
＄46,313
＄57,139
客戶C
(註)
＄76,335
營業成本明細表 P.56
項目
金額
年初存貨
＄55,014
加：本年度進貨
134,653
存貨跌價損失
5,016
減：年底存貨
70,192
內部領用及其他
17,367
銷貨成本合計
107,124
勞務成本
維護成本
87,472
軟體開發成本
46,023
勞務成本合計
133,495
其他營業成本
395
＄241,014
營業費用明細表 P.57
預期信用
項目
推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計
薪資及退休金
＄54,686
＄6,270 ＄7,537
＄ - ＄68,493
勞健保費用
4,189
426
359
- 4,974
勞 務 費
9,559
2,324
-
- 11,883
折 舊
6,873
29
22
- 6,924
租金支出
1,035
953
-
- 1,988
大樓管理費
230
1,620
-
- 1,850
預期信用減損損失
-
-
-
556
556
其他（註）
8,536
1,917
195
- 10,648
＄85,108 ＄13,539 ＄8,113
＄556 ＄107,316
9.因應措施:發布重大訊息並將更正後112年度個別財務報告及附註部份資訊暨
iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:前述更正對本公司該期損益及淨值並無影響。
新聞
