第53款
1.事實發生日:113/07/12
2.公司名稱:安瑞科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:更補正本公司112年度財務報告的部分資訊暨附註揭露事項
6.更正資訊項目/報表名稱:112年度的合併資產負債表、合併綜合損益表、合併權益
變動表、合併現金流量表暨附註揭露事項
7.更正前金額/內容/頁次:
(1)合併資產負債表/第8頁
應收帳款－非關係人 453,964
待退回產品權利－流動 0
流動資產總計 670,407
資產總計 799,397
(2)合併資產負債表/第9頁
退款負債－流動 0
流動負債總計 317,911
負債總計 478,766
未分配盈餘 (526,672)
保留盈餘總計 (516,003)
其他權益 (90,745)
本公司業主權益總計 320,700
權益總計 320,631
負債及權益總計 799,397
(3)合併綜合損益表/第10頁
營業收入 626,690
營業成本 (202,024)
營業毛利 424,666
預期信用減損(損失)利益 (9,254)
營業費用合計 (413,730)
營業淨利(損) 10,936
外幣兌換淨(損失)利益 (2,440)
營業外收入及支出合計 11,842
稅前淨利(損) 22,778
本年度淨損 (21,223)
換算表達貨幣之兌換差額 752
本年度其他綜合損益(稅後淨額) (60)
本年度綜合損益總額 (21,283)
淨損歸屬於：
母公司業主 (21,223)
綜合損益總額歸屬於：
母公司業主 (21,283)
基本每股盈餘 (0.39)
(4)合併權益變動表/第11頁
待彌補虧損 國外營運機構 總計 權益合計
財務報表換算
之兌換差額
本期淨損 (21,223) (21,223) (21,223)
本期其他綜合損益 (60) (60) (60)
本期綜合損益總額 (21,223) (60) (21,283) (21,283)
112年12月31日餘額 (526,672) (90,745) 320,700 320,631
(5)合併現金流量表/第12頁
本年度稅前淨利(損) 22,778
預期信用減損損失(利益)數 9,254
應收帳款 (89,381)
待退回產品權利 0
退款負債 0
營運產生之現金 (80,196)
營業活動之淨現金流出 (120,946)
匯率變動對現金及約當現金之影響(120)
(6)附註：應收票據及帳款/第29頁
應收帳款
按攤銷後成本衡量
應收帳款－非關係人 464,144
減：備抵損失 (10,180)
小 計 453,964
應收帳款－關係人 1,486
合 計 455,450
(7)附註：合併公司應收票據及帳款之備抵損失如下/第30頁
未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期
1~180天 181~270天 271~360天 超過360天 合計
總帳面金額 373,093 58,065 29,245 1,133 2,608 464,144
備抵損失 (444) (4,951) (1,392) (785) (2,608) (10,180)
攤銷後成本 372,649 53,114 27,853 348 0 453,964
應收帳款備抵損失之變動資訊如下：
期初餘額 29,336
提列(迴轉)減損損失 9,254
本期實際沖銷 (28,997)
兌換差額 587
期末餘額 10,180
(8)附註：合併公司民國112年及111年度認列之營業成本如下：/第31頁
已出售存貨成本 201,603
存貨跌價損失(回升利益) 421
估列待退回產品權利 0
合 計 202,024
(9)附註：每股虧損/第38頁
歸屬於母公司業主之淨損(仟元) (21,223)
計算基本每股虧損之普通股加權平均股數(仟股) 54,724
基本每股虧損(元) (0.39)
(十四)營業收入/第38頁
無第四點
(10)會計所得與所得稅費用之調節如下：/第40頁
稅前淨利(損) 22,778
稅前淨利按法定稅率計算之所得稅費用 4,783
決定課稅所得之調節項目 10,538
暫時性差異 2,268
合併個體適用不同稅率之影響數 8,230
就源扣繳稅款 6,689
以前年度所得稅低估 11,493
認列於損益之所得稅費用 44,001
(11)3.金融工具之種類/第44頁
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產(註1) 533,015
(12)主要產品及勞務之收入/第50頁
服務收入 216,094
虛擬私有網路產品 135,868
應用交付控制器 99,974
網路功能平台產品 95,922
網路應用安全防火牆 53,817
廣域網路優化控制器 23,581
網路安全連結系統 1,434
估列退款負債 0
626,690
(13)地區別資訊/第51頁
美 國 69,360
印 度 384,547
日 本 65,999
中 國 34,571
其 他 72,213
626,690
(14)資金貸與他人/第52頁
對個別對象資金貸與限額 128,280
資金貸與總限 128,280
8.更正後金額/內容/頁次:
(1)合併資產負債表/第8頁
應收帳款－非關係人 453,536
待退回產品權利－流動 1,562
流動資產總計 671,541
資產總計 800,531
(2)合併資產負債表/第9頁
退款負債－流動 8,485
流動負債總計 326,396
負債總計 487,251
未分配盈餘 (534,131)
保留盈餘總計 (523,462)
其他權益 (90,637)
本公司業主權益總計 313,349
權益總計 313,280
負債及權益總計 800,531
(3)合併綜合損益表/第10頁
營業收入 618,081
營業成本 (200,439)
營業毛利 417,642
預期信用減損(損失)利益 (9,688)
營業費用合計 (414,164)
營業淨利(損) 3,478
外幣兌換淨(損失)利益 (2,441)
營業外收入及支出合計 11,841
稅前淨利(損) 15,319
本年度淨損 (28,682)
換算表達貨幣之兌換差額 860
本年度其他綜合損益(稅後淨額) 48
本年度綜合損益總額 (28,634)
淨損歸屬於：
母公司業主 (28,682)
綜合損益總額歸屬於：
母公司業主 (28,634)
基本每股盈餘 (0.52)
(4)合併權益變動表/第11頁
待彌補虧損 國外營運機構 總計 權益合計
財務報表換算
之兌換差額
本期淨損 (28,682) (28,682) (28,682)
本期其他綜合損益 48 48 48
本期綜合損益總額 (28,682) 48 (28,634) (28,634)
112年12月31日餘額 (534,131) (90,637) 313,349 313,280
(5)合併現金流量表/第12頁
本年度稅前淨利(損) 15,319
預期信用減損損失(利益)數 9,688
應收帳款 (89,387)
待退回產品權利 (1,562)
退款負債 8,485
營運產生之現金 (80,304)
營業活動之淨現金流出 (121,054)
匯率變動對現金及約當現金之影響 (12)
(6)附註：應收票據及帳款/第29頁
應收帳款
按攤銷後成本衡量
應收帳款－非關係人 464,144
減：備抵損失 (10,608)
小 計 453,536
應收帳款－關係人 1,486
合 計 455,022
(7)附註：合併公司應收票據及帳款之備抵損失如下/第30頁
未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期
1~180天 181~270天 271~360天 超過360天 合計
總帳面金額 373,093 58,065 29,245 1,133 2,608 464,144
備抵損失 (444) (4,951) (1,540) (1,065) (2,608) (10,608)
攤銷後成本 372,649 53,114 27,705 68 0 453,536
應收帳款備抵損失之變動資訊如下：
期初餘額 29,336
提列(迴轉)減損損失 9,688
本期實際沖銷 (28,997)
兌換差額 581
期末餘額 10,608
(8)附註：合併公司民國112年及111年度認列之營業成本如下：/第31頁
已出售存貨成本 201,603
存貨跌價損失(回升利益) 421
估列待退回產品權利 (1,585)
合 計 200,439
(9)附註：每股虧損/第38頁
歸屬於母公司業主之淨損(仟元) (28,682)
計算基本每股虧損之普通股加權平均股數(仟股) 54,724
基本每股虧損(元) (0.52)
(十四)營業收入/第38頁
4.依合約議定、法定規定及商業慣例，合併公司接受各銷售通路產品之退貨，
就歷史經驗及其他已知原因估計可能發生之產品折讓及退回，據以認列退款
負債及相關待退回產品權利，並於相關產品出售當期認列為營業收入之減項，
並調整相關營業成本。
(10)會計所得與所得稅費用之調節如下：/第40頁
稅前淨利(損) 15,319
稅前淨利按法定稅率計算之所得稅費用 3,217
決定課稅所得之調節項目 10,538
暫時性差異 3,834
合併個體適用不同稅率之影響數 8,230
就源扣繳稅款 6,689
以前年度所得稅低估 11,493
認列於損益之所得稅費用 44,001
(11)3.金融工具之種類/第44頁
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產(註1) 532,587
(12)主要產品及勞務之收入/第50頁
服務收入 216,094
虛擬私有網路產品 135,868
應用交付控制器 99,974
網路功能平台產品 95,922
網路應用安全防火牆 53,817
廣域網路優化控制器 23,581
網路安全連結系統 1,434
估列退款負債 (8,609)
618,081
(13)地區別資訊/第51頁
美 國 68,949
印 度 376,349
日 本 65,999
中 國 34,571
其 他 72,213
618,081
(14)資金貸與他人/第52頁
對個別對象資金貸與限額 125,340
資金貸與總限 125,340
9.因應措施:依規定於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財務報告及iXBRL申報資訊重新上傳
至公開資訊觀測站
10.其他應敘明事項:無
新聞
